קרן הפנסיה נועדה להעניק ביטחון כלכלי לאדם המתפרנס מעבודתו, באמצעות הבטחת הכנסה שוטפת בעת הגעה לגיל פרישה, אך גם במצבים שבהם אינו מסוגל לעבוד בטרם הגיע לגיל פרישה. לצורך כך מפרישים העובד ומעסיקו סכומי כסף לחיסכון בקרן פנסיה מדי חודש.
החל מ-2017 גם עובד עצמאי חייב להפריש לקרן פנסיה על מנת לזכות בביטוח פנסיוני אחרת הוא עלול להסתכן בקנס.
המצבים אותם מכסות ההפרשות לקרן פנסיה הם: זקנה, אובדן כושר עבודה (פנסיית נכות) ומוות (פנסיית שארים).
גובה קצבת הפנסיה בעת יציאה לגמלאות קשורה לרמת ההכנסה המבוטחת של העובד, תקופת עבודתו ובתקופת העבודה בה היה מבוטח בפנסיה עד כה, בחירת מסלול השקעה נכון, התאמה אישית של מסלולי הביטוח ותשלום אטרקטיבי של דמי ניהול.
דמי הניהול המקסימליים להפקדות חודשיות הן 6% ודמי הניהול המקסימליים לסך הצבירה הן בגובה של 0.5% מסכום הצבירה בקרן.
כדי להוזיל את עלויות דמי הניהול יש חשיבות גדולה לבדיקה והשוואה מול חברות הביטוח ובתי ההשקעות המשווקים קרנות פנסיה למציאת דמי הניהול הטובים ביותר.
סוגי קרנות הפנסיה אחידות ברובן הגדול אך בעלות הבדלים קטנים ומשמעותיים וכדי לעשות את הצעד הנכון, חשוב לבחור את הסוכן הנכון שיידע להתאים לך את המוצר הטוב ביותר עבורך.
- קרן פנסיה מקיפה – קרן פנסיה מקיפה מקבלת הפקדות מעובד שכיר ומהמעסיק לפי החלוקה הבאה: 6% תגמולי עובד (העובד יכול להגדיל עד 7%), 6.5% תגמולי מעסיק (המעסיק רשאי להגדיל עד 7.5%) ו-6% לפיצויים (המעסיק רשאי להפריש לפי צו הרחבה סעיף 14 לחוק תוספת של 2.33% לפיצויים – לביטוח מנהלים, קרן פנסיה משלימה או לקופ"ג או את כל הפיצויים בגובה 8.33% לקרן הפנסיה המקיפה).
בקרן פנסיה מקיפה עד כ-30% מנכסי הקרן מובטחים ע"י המדינה בתשואה של 5.15% צמודת מדד לשנה (נכון ל-2025).
מכיוון שקיימת הבטחת תשואה מהמדינה על חלק מהכספים, יש תקרת הפקדה על הסכום החודשי שניתן להפקיד לקרן פנסיה מקיפה בגובה של 20.5% מפעמיים השכר הממוצע במשק (13,316 ₪ נכון ל-2025) – כלומר, אם סך ההפקדות החודשי לקרן הפנסיה המקיפה עולה על סכום של 5,459.56 ₪ (נכון ל-2025), יתרת ההפקדה תופרש לקרן פנסיה משלימה, ביטוח מנהלים או קופ"ג לפי בחירת הלקוח.
- קרן פנסיה משלימה ("כללית") – קרן פנסיה משלימה מיועדת בעיקר לעובדים בעלי שכר הגבוה מכ-26,000 ₪, אשר הסכומים המופרשים עבורם לביטוח הפנסיוני גדולים יותר מהתקרה הקבועה בקרן פנסיה מקיפה.
עובדים שסך ההפרשות שלהם לביטוח פנסיוני עולה על 5,460 ₪ (נכון ל-2025), יוכלו להפקיד בקרן פנסיה מקיפה את הסכום שעד לתקרה ואת היתרה שמעבר לתקרה, יוכלו להפקיד בקרן פנסיה משלימה.
בניגוד לקרן פנסיה מקיפה שכוללת באופן אוטומטי גם רכיבי ביטוח (למקרי נכות ושארים) מעבר לרכיב הפנסיה, ברירת המחדל של הקרן המשלימה היא חיסכון פנסיוני בלבד, אך ניתן להוסיף ולרכוש בה כיסוי ביטוחי לפי גובה השכר שמופרש לקרן.
בקרן פנסיה משלימה אין הבטחת תשואה ולכן מאפשרת גמישות רבה יותר באפיקי ההשקעה וכך מצד אחד קיים סיכוי לרווחים גבוהים יותר ומצד שני גם הסיכון גדול יותר.
חשוב לוודא שדמי הניהול בקרן המשלימה זהים לדמי הניהול שקיימים לכם בקרן המקיפה.
